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[点晴模切ERP]金蝶KIS专业版进销存结账流程及处理方式

admin
2024年10月10日 20:8 本文热度 847

注意:在每月要结账前,请先全面检查仓存系统中的单据有没有审核,以及金额为零等异常情况。方法是进入“单据序时簿”,以“入库业务”、“出库业务”分别筛选出未审核的单据、金额为0的单据,然后加以修改审核。对于已审核而有错误的单据,要先进行“反审核”,然后修改,再进行“审核”。

进入存货核算系统,按相应内容分别进入核算。

(一)第一步:入库核算

①外购入库核算:并非一般意义上的外购入库单所生成的外购入库业务,而是指经由采购系统来的开出采购发票的那部分业务。原外购入库单生成的外购入库业务,在这里是“存货估价入账”。

②估价入库核算:主要是检查一下在仓存系统中审核过的外购入库单有没有进入存货核算系统。注意在选择红蓝字时选择“全部”,才能选出全部单据。如果正常,可直接退出。

③自制入库核算:主要处理的是本期未关联生产任务单的产品入库单,手工维护对应产品的单价后点击上方“核算”按钮。系统提示成功后,退出。

④其他入库核算:类似于估价入库核算。

⑤对没有单价的“暂估入库”、“其他入库”、“自制入库”、“委外加工入库”、“红字出库单”、“本期不确定单价单据”等进行处理,存货核算模块右边有“无单价单据序时薄”,方法是选中本期核算单据项目后,右上角工具栏选择更新来源,直接按“更新”,系统会提示有多少条单据被更新。

(二)第二步:出库核算

①首先请检查“不确定单价单据”:查看有没有不确定单价的单据,如果有,请进入仓存系统修改。在这里不确定单价的单据一般是单据本身错误,因为前一步进行的“计划价更新无单价单据”已经替换了大部分无单价单据。

②材料出库核算:点击存货出库核算按钮,进入“结转存货成本”界面,首先,请按“查看”按钮,看本期有没有已审核但没有 单价的入库单,有没有没有审核的单据,以及不能确定单价的单据,如果有,请进入仓存系统进行处理。然后,点击“下一步”, 选中“结转本期所有物料”,再点击下一步,选中“只写结转有误的物料”、“写错误日志”、“写成本计算表”,然后点按“下一步”,系统会进行材料出库核算,如果中间出错误停止,请查看错误日志寻找出错原因,针对性地进行修改。然后按上列步骤再进行一次,直至成功。

③产成品出库核算:生产成本核算后点击存货出库核算。

④委外入库产品核算:委外成本核算然后点击存货核算。

注意:委外加工和生产哪个生产流程在前面先做哪部分的核算,如果有生产和委外交互的情况需要多次委外成本核算和生产成本核算,且每次核算完都要做一遍存货出库核算。

(三)第三步:记账凭证管理

①按工作要求设置好凭证模板。

按“生成凭证”,按“暂估冲回”、“外购入库”等等事务类型进行过滤,选择“未记账”,系统会显示符合要求的单据,可选择“汇总”或“按单”生成记账凭证,这是存货核算系统与总账系统的接口,所以凭证模板一定要设置正确。如果在生成凭证过程中出现错误,请返回检查凭证模板。

如果总账系统尚未启用,则按“汇总”更方便些。

依次对有业务的事务类型进行选择,生成凭证,完成后退出。

②在记账凭证查询中对生成的凭证进行审核。

(四)第四步:期末处理

条件:

A:本期所有有关业务单据必须录入完成

B:本期所有有关出入库单据必须审核完

C:本期不能有负库存

D:本期所有有关出入库单据的单价不能为零

E:本期结存不能出现金额异常(数量为0金额不为0,数量是正数而金额是负数)

①期末结账:进入期末结账界面后,点按“查看”按钮,先查看本期有没有不符合要求的上述现象,如有,请处理完毕后再进行结账。如果没有,则按“下一步”,系统会进行期末处理。如果不正确,请查看错误提示,如果正确,则系统会提示成功,状态栏中的会计期间会自动更新成新的会计期间。

②结账完成

整理的部分业务凭证模板供大家参考:

单据科目来源科目借贷方向金额来源核算项目参考科目
外购入库单单据上物料的存货科目
入库成本
原材料/库存商品
凭证模板应付账款-暂估入库成本供应商
采购发票凭证模板应付账款-暂估不含税金额供应商
凭证模板应交税金-进项税额

单据上的往来科目
价税合计供应商应付账款-实际
付款单单据上的往来科目
应付金额供应商应付账款-实际
凭证模板营业外收入折扣金额

单据上的现金类科目
付款金额
银行/现金
预付款单凭证模板预付账款预付单付款金额供应商
单据上的结算账户
预付单付款金额

销售出库单据上物料的销售成本科目
实际成本
主营业务成本
单据上物料的存货科目
实际成本
库存商品
销售发票单据上的往来科目
价税合计客户应收账款
凭证模板应交税金-销项税额

单据物料的收入科目
销售金额
主营业务收入
收款单单据上的现金类科目
收款金额
银行/现金
凭证模板营业外支出折扣金额

单据上的往来科目
应收金额客户应收账款
预收款单单据上的结算账户
预收单收款金额

凭证模板预收账款预收单收款金额客户
生产领料单据上部门的核算科目
实际成本
生产成本
单据上物料的存货科目
实际成本
原材料
费用分摊单凭证模板生产成本人工+折旧等

凭证模板制造费用-人工/折旧等人工+折旧等

产品入库单单据上物料的存货科目
入库成本
库存商品
单据上部门的核算科目
入库成本
生产成本
委外发料凭证模板委托加工物质实际成本供应商
单据物料的存货科目
实际成本
原材料
委外入库单据物料的存货科目
实际成本
原材料/半成品
凭证模板委托加工物质实际成本供应商
委外加工费用单凭证模板委托加工物质委外加工费用供应商
凭证模板应交税金-进项税加工税额供应商
凭证模板应付账款-实际委外价税合计供应商
其他入库单据上物料的存货科目
实际成本
原材料/库存商品/半成品
单据上部门的核算科目
实际成本
制造费用/研发费用
其他出库单据上部门的核算科目
实际成本
制造费用/研发费用
单据上物料的存货科目
实际成本
原材料/库存商品/半成品



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该文章在 2024/10/11 9:08:46 编辑过
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