后面文章更新四篇年终操作指导

第一篇：金蝶各版本软件如何操作年结

第二篇：年底如何打印总账、明细账、序时账、报表

第三篇：年底如何装订凭证，封皮、包角

第四篇：注意检查备份账套，注意设置备份文件

2024年12月26日第一篇

金蝶KIS迷你版、标准版年结

一、业务背景　

年结是指每个会计年度的最后一个会计期间，针对全年的会计业务进行年末结账。在手工记账的情况下，年结时需登记相关的账册，并将本年科目年末余额结转入下一会计年度的年初余额。

金蝶KIS迷你版、标准版采用ACCESS数据库，账套是一年一结。（账套跨年不连续，一年会计年度一个账套）

二、应用流程

1、年结前准备事项　

1.1  检查各项业务是否处理完成

1）、检查固定资产是否已经计提折旧（迷你版忽略此项）

2）、如果有外币业务，检查是否已经期末调汇

3）、检查是否已经结转损益 

4）、是否手工录入了本年利润结转未分配利润凭证（打开科目余额表，查询12月份的科目余额就行了）  

   4.1

如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录 ：

1、先将余额转入未分配利润

  借：本年利润

                贷：利润分配——未分配利润

      4.2

如果本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。

                借：利润分配——未分配利润

                贷：本年利润

5）、如果使用了出纳系统，检查是否已经完成年末扎账；如果未启用出纳系统，找到【系统维护】，单击【账套选项】—【出纳】，“是否进行银行对账”选项勾选【否】

6）、检查本期所有凭证是否已经审核过账

2、执行年末结账

2.1）      使用系统管理员权限用户登录账套，如系统自带的manager或手工新增的其他系统管理员。同时其他客户端需要退出年结账套，此时切记！切记！！

2.2）   然后单击【财务处理】—【期末结账】，输入操作员密码（密码为空时不需输入）

2.3）      年末结账前，系统会强制执行账套备份，根据系统提示选择备份账套路径，进行账套备份

2.4）      年结完成后，账套会计期间会自动变成下一会计年度第一期间，查看金蝶软件右下角显示的会计期间为2025年1期。

上个年度的数据系统会根据会计年度自动生成一个后缀为AIY的年结文件，如是2024年年结生成的年结文件就是XXX公司2024.AIY。

3、如果需要查看之前年度的数据，打开年结文件进行查看，有2个路径

（1）进入账套后，右上角文件下有打开年结账套，选择对应的年结文件打开，选择XXX公司2024.AIY，打开即可

（2）在产品打开的登陆界面也可以选择年结账套进行打开，打开账套文件夹后，右下角文件格式选择所有格式，就可以看到年结文件了，选择打开就可以了

特别提醒：

4、年结后调整了上个年度的账后需要重新年结，先找到上个年度账套的年结文件，然后右击重命名，把后缀AIY改成AIS，就可以重新年结了。

5、迷你版、标准版这两款一个会计年度一个账套，查账、调账都不方便、建议升级高版本的产品，如KIS专业版、旗舰版这类的产品，或者升级精斗云、星辰云产品，账套跨年连续，功能也更丰富，在线使用更方便。

二、金蝶KIS专业版、旗舰版、K3WISE、云星空年结（以专业版举例）

专业版、旗舰版、K3、星空的产品采用的是SQL的数据库，年度结账,每年的账是连续的，年结以后,上年度的数据跟本年度的数据都在一个账套里面,不需要重建账套。

1-11期账务处理：正常凭证录入、审核、过账、结转损益，再次审核结转损益的凭证、过账结转损益的凭证。

12期先按1-11的账务处理把处理处理完，然后看下科目余额表本年利润有多少余额、手动做一张结转本年利润的凭证。直接期末结账就可以了。再看系统右下角就自动变成下一年度第一期了。

如果要调去年的账直接反结账就可以处理。

三、金蝶精斗云、云星辰产品年结

1、1-11期 

（1）录入当期所有凭证后，在结账页面生成“结转损益”凭证，系统自动生成结转损益凭证；

（2）、然后点击结账页面右上角“结账”按钮

2、12期

年度结账（12月结账），跟月结是一样的，步骤1中流程操作即可。

但是年结会多生成一张本年利润结转到利润分配-未分配利润的凭证。

如果盈利 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润

如果亏损 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润

备注：年度结账,每年的账是连续的，年结以后,上年度的数据跟本年度的数据都在一个账套里面,不像迷你、标准版是一个年度一个备份包,不需要重建账套。

阅读原文：原文链接